Basilea 2: nove rebus da risolvere (e relative soluzioni)
a cura di Asam - Università Cattolica
Guida Basilea 2 - Il Sole 24 Ore
Lunedì 13 dicembre 2004
Dialogo immaginario (ma non troppo) tra Pmi e banca, curato
da Asam - Associazione Studi Aziendali e Manageriali Università
Cattolica di Milano
(http://asam.unicatt.it).
§ Niente documenti particolari ma cambiamenti sostanziali
[1] Il mio ragioniere dice che non mi devo preoccupare di
preparare documenti particolari, perché Basilea 2 non cambia
niente nella valutazione del rischio per le Pmi. E' vero?
Il ragioniere, in prima battuta, ha ragione: non verranno
richiesti dalla banca documenti nuovi e particolari. Il
ragioniere, però, deve essere consapevole che le modalità di
valutazione che la banca utilizzerà nella concessione dei
crediti subiranno cambiamenti sostanziali (per esempio, l'adozione
di sistemi e modelli di rating o l'utilizzo di nuovi criteri di
valutazione del rischio) e, quindi, che l'impresa deve prepararsi
in conformità per evitare di avere ripercussioni negative in
termini di accesso all'indebitamento bancario.
§ Se il direttore di filiale viene trasferito
[2] Il mio direttore di filiale mi conosce bene, sa anche
come funziona la mia impresa e la storia della mia famiglia. Ho
paura che venga trasferito in un'altra filiale. Che credenziali
devo predisporre per il sostituto? Non vorrei che con Basilea 2
si dovesse ricominciare tutto da capo. E' così?
La relazione con il direttore di filiale continuerà a essere
importante, a prescindere da Basilea 2. La valutazione, del
resto, non sarà solo "automatica" - cioè dipendente in modo
esclusivo dall'output dei modelli standardizzati/interni
di rating -, ma anche influenzata da aspetti qualitativi e di
conoscenza. In caso di sostituzione del direttore, pertanto, è
buona norma che l'imprenditore si presenti al "nuovo entrato"
per dargli ulteriori elementi di giudizio personale e
qualitativo, oltre a quelli rappresentati dalla "storia" del
rapporto dell'impresa in essere con la banca.
§ Sistemi più efficaci di pianificazione
[3] Non ho un sistema di reporting e una pianificazione
finanziaria nella mia azienda. E' vero che devo predisporli?
Naturalmente Basilea 2 non impone direttamente obblighi alle
imprese, bensì alle sole banche. L'adozione delle norme di
Basilea 2 da parte delle banche, però, determinerà un
inevitabile sviluppo nelle imprese della funzione finanziaria e
di più efficaci sistemi di pianificazione e controllo.
§ Valutazioni oggettive al posto delle garanzie
[4] E' vero che saranno utilizzati i criteri di valutazione
di tipo oggettivo? Come faccio a dimostrare che, benché
l'impresa sia sottocapitalizzata, i conti della famiglia sono
solidi e posso intervenire con i miei beni personali?
I rating di Basilea 2 sono valutazioni di carattere oggettivo,
che verranno però in parte integrate da elementi di giudizio
qualitativo sull'impresa che discendono anche dalla conoscenza
con il direttore di filiale. E' presumibile, peraltro, che il
ruolo delle garanzie diventerà sempre meno decisivo nelle
scelte di affidamento che tenderanno a premiare le imprese più
virtuose, meritevoli di credito e dotate di adeguato capitale
proprio. L'imprenditore che ha un'azienda sottocapitalizzata
dovrà, perciò, disinvestire parte dei beni di famiglia e
destinare il ricavato all'aumento del capitale sociale.
§ Parametri top secret ma si può intervenire
[5] E' vero che non potrò conoscere i parametri utilizzati
per valutare la mia impresa? Perché? Mi volete nascondere come
lavorate? Ma Basilea 2 dice proprio questo? E se li ritenessi
sbagliati, come potrei intervenire?
le caratteristiche dei modelli interni che la banca utilizzerà
non verranno verosimilmente divulgate; questi modelli, del
resto, sono piuttosto complessi e articolati e non facilmente
interpretabili da una piccola e media impresa. Si deve notare,
peraltro, che già attualmente la banca non rende note alle
imprese richiedenti un fido le procedure interne alla base della
decisione di affidamento, ma solo i risultati dell'analisi
effettuata. la banca è disponible, come già avviene, a
esaminare informazioni aggiuntive (soprattuto prospettiche)
fornite dall'impresa che possono integrare le sue conoscenze
sulla solvibilità della medesima.
§ Si farà sempre più ricorso al corporate banking online
[6] E se volessi connettere il mio sistema informativo al
vostro, per rendere sempre più diretto il rapporto banca-impresa,
è possibile creare un sistma che si interfacci?
Esistono già oggi forme di corporate banking che consentono
all'impresa di effettuare transazioni con la banca in virtù di
collegamenti remoti con il suo sistema informativo. Non è certo
però con le semplici procedure e l'interfaccia informatica che
si instaura una relazione di credito, la quale, per sua natura
presuppone un rapporto diretto e personale con l'impresa
richiedente. L'orientamento della banca è comunque, nel medio
termine, di perfezionare l'utilizzo evoluto dell'It nell'attività
di corporate banking.
§ Nessun rischio «bolla»: è una normativa
vincolante
[7] Ho sentito che Basilea 2 sarà una «bolla» e
si continuerà a fare quello che si fa oggi. Allora sto tranquillo.
E' vero?
Con Basilea 2 l'attività produttiva di un'impresa non subirà
particolari mutamenti e stravolgimenti. Basilea 2 non può certo
definirsi una «bolla» per le banche e per le imprese,
si tratta di una normativa europea vincolante per le banche. Essa
interesserà le modalità valutative utilizzate per concedere
finanziamenti e, di riflesso, richiederà che l'impresa sviluppi
la sua funzione finanziaria e si prepari per assoggettarsi in
modo adeguato al giudizio della banca ed evitare di incorrere in
fenomeni di restrizione e/o razionamento del credito bancario.
§ Non aspettatevi rinvii, preparatevi in tempo
[8] So già che al 31 dicembre 2006 non avrò predisposto
nulla per Bsilea 2, in quanto ho altre urgenze. Non mi devo
preoccupare, perché ci sarà un rinvio. Me lo confermate?
Basilea 2 coinvolge una pluralità di soggetti e interessi
contrastanti e, per questo, ha avuto una genesi lunga e
faticosa. Ormai, però, si è arrivati a una formulazione
definitiva del documento e non sussistono attualmente elementi
in grado di far prevedere uno slittamento nella sua entrata in
vigore.
§ Il personale delle banche verà adeguatamento formato
[9] Mio cugino, che ha una grande azienda, dice che la logica del
global risk management gli è sufficientemente chiara e stanno
elaborando simulazioni. Si chiede come può essere certo di
trovare la stessa competenza anche all'interno della banca con
cui intrattengono rapporti. Il personale verrà adeguatamente
formato sui sistemi più evoluti di valutazione di rischio?
Basilea 2 impatta, in prima batuta, proprio sulle banche, per le
quali verranno introdotte profonde modifiche nelle modalità di
misurazione e gestione del rischio associato all'attività di
impiego. Proprio per questo, non vi sono dubbi sul fatto che il
personale dovrà essere per tempo formato e preparato al'utilizzo
delle nuove procedure e metodologie operative. Non è invece così
scontato che, soprattutto nelle piccole e medie imprese, vi
saranno persone in grado di interfacciarsi con efficacia e
competenza con labanca nella relazione creditizia.
Nota: il contenuto del documento deve essere interpretato in relazione al periodo
in cui è stato redatto.
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